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民非制度下，资产负债表与余额表数据不一致？畅捷通易代账2步快速处理

在日常的业务处理工作当中，经常会遇到客户咨询为什么我的资产负债表与余额表对不上？
报表数据关系的勾稽核对工作是每个月财务人员必须要完成的一项重要工作，当出现资产负债表与余额表数据勾稽关系对不上的时候，可以从以下案例分析中找到排查思路。
资产负债表与余额表的勾稽关系
在民非制度下，资产负债表与余额表的勾稽关系为资产负债表中的净资产合计期末数等于余额表中净资产小计期末余额。在畅捷通易代账中的体现如下：

勾稽关系对不上的问题存在原因
是否有新增的一级科目在资产负债表未设置取数公式：

勾稽关系对不上的处理方法
某服宝基金会适用的是民间非盈利组织会计制度（以下简称“民非制度”），会计完成了1月份的账务处理之后进行报表数据关系的勾稽核对，发现资产负债表中的净资产合计期末数不等于余额表中净资产小计期末余额。
资产负债表显示如下：

余额表显示如下：

如上图所示，资产负债表不平衡，和余额表的勾稽关系对不上，两个报表的净资产期末余额不一致。
遇到这种问题不要慌，让我们撕开其神秘的面纱：
第一、首先我们应先比对下资产负债表和余额表，看是余额表里的哪些科目与资产负债表里的数据不一致；
第二、查看是否是余额表里有新增的科目，而资产负债表里没有设置该新增科目的取数公式，找到差异项后，修改资产负债表相关列示项目。
如上图案例用第一步和第二部的排查思路分析之后，发现是由于3001实收资本这个科目是新增的一级科目，而资产负债表没有为该科目设置取数公式，导致资产负债表中的净资产合计期末数不等于余额表中净资产小计期末余额。